Päivien määrä siitä, kun maksat työstä tai tavarasta, siihen, kun saat asiakkaan maksun. Lasketaan: asiakkaiden maksuaika + varastopäivät − oma maksuaikasi toimittajille.
Jokainen kierron päivä on rahaa, joka yrityksen on rahoitettava jostakin. Lyhyempi kierto tarkoittaa, että sama liiketoiminta vaatii vähemmän pääomaa.
Sovittu aika, jonka kuluessa asiakkaan on maksettava lasku. ”14 pv netto” tarkoittaa, että raha erääntyy 14 päivää laskun päiväyksestä.
Sekä sovittua ehtoa että todellista maksukäyttäytymistä voi usein parantaa, ja jokainen päivä vaikuttaa suoraan kiinni olevan rahan määrään.
Osuus myynnistä, joka jää jäljelle myydyn tavaran suorien kustannusten (materiaalit, tavara, alihankkijat) jälkeen, ennen vuokria, palkkoja ja muita yleiskuluja. 100 € myytynä 40 %:n myyntikatteella tarkoittaa 40 € katetta ja 60 € suoria kustannuksia.
Se määrää, kuinka paljon rahaa varastosi ja ostolaskusi todella sitovat, siksi arvio kysyy sitä eikä oleta.
